工作主要业绩

一、会计基础方面 1、会计基础工作：根据企业会计准则和企业会计制度和总局下发的《民航企业会计核算办法》，制定了股份公司的各项会计制度，如《固定资产管理制度》、《存货管理制度》、《投资管理规定》及《发票管理规定》，一定程度填补了公司在会计管理制度的缺位；调整了公司会计帐务处理和对外披露报表的数据和格式，重新编制了会计科目，并对基层财务科进行相应的培训。加强固定资产管理方面。对股份公司范围内的所有系统类资产进行了单项拆分，对资产的使用状况、分类归属、存放地点等进行了细化。 2、会计电算化工作：根据公司财务管理的要求，采用公开招标方式组建浦东机场会计电算化网络，实现本部与分公司财务科的互连互通；根据总局下发的《民航企业会计核算办法》，制定了相应的会计电算化调整方案。制定浦东机场五十亿资产划分和电算化细则，完成固定资产模块的电算化处理。从2004年起执行民航企业会计制度和浦东机场已有的电算化网络需按资产变动情况延伸的情况，制定公司的会计核算制度和电算化规范，提高公司财务信息提供的准确性和及时性。 3、规范会计基础工作，完善内部会计控制制度，加大对分公司财务的检查力度。组织学习新企业会计准则，修订公司会计核算体系。建立健全帐务处理程序，制订会计室档案管理办法。明确各类原始凭证、记帐凭证、会计帐簿等会计档案的基本制作要求、传递流程、具体分工以及保管办法等。加强对对基层单位的会计基础工作进行指导检查，以查促查，以查促管，根据管理要求和制度执行中的问题不断完善会计管理制度。根据证监会要求，公司入选模拟新会计准则，经过认真准备，圆满完成了证监会、证监局、上交所联合调研小组对我公司的调研。 二、资金管理方面 1、资金安全风险控制。通过制定《内部会计控制规范——货币资金》、《银行定期存款及短期资金运作审批程序》、《银行资金调度试行办法》、《银行帐户管理办法》、《基层单位核定存款余额管理办法》，实施资金日常风险监控；通过制定年度资金计划和《付款及报销规定》加强资金使用控制；资金运用的收益管理通过协定存款、银行定期存款管理得以实现； 2、收入结算和应收帐款管理工作。通过钻研总局收费文件，确定了机场国内地面服务费比例，每年为机场增加收入约1000万元。完善了应收帐款台帐工作，做到对每笔帐款从开帐、送达、催讨和回收、拒付处理等全过程的跟踪记录；增加了合同收款复核和临时起降费的复核。制定了应收帐款管理制度和考核办法，对公司收费数据整理和报送、台帐、应收款管理流程、问题帐款处理等情况逐月进行考评；加强公司应收账款管理。应收账款管理是实现公司收入的关键环节，也是公司风险管理的重要组成部分，通过划分公司财务部门与业务部门在应收账款管理的职责界面，规范收入管理，主要包括应收帐款开帐、收款、核销流程以及坏帐准备的台帐记录，资金回笼控制，基础收费数据审核和对收费基础数据源的管理。在应收账款的日常管理中，主动提出设立应收账款月例会制度，并在年度中期和期末，对公司应收账款的管理状况进行全面地回顾和总结，并提出相应的解决方案。 3、参与、主导了公司企业债的发行工作。公司企业债发行是公司为解决二期建设资金缺口的一次重大的融资行为。我参与了额度申报、担保银行选择、财务资料准备、利率定价和最终发行的全过程。在公司债券发行的最后阶段，通过对宏观经济形势研究和对债券发行市场的深入了解，向公司领导及时提出公司债券发行时机的请示，在公司领导的正确决策下，公司债券得以在央行提高金融机构准备金率和提高存贷款利率之前顺利发行。此举与随后发行的中国盐业总公司的十年期企业债利率5.36%相比，公司每年可节约利息费用400万元，公司十年期债券可节约利息费用4000万元。在对外收款方面，采取了贴现、预收等多种收款方式，加快资金回笼。 4、资金管理常抓不懈。推行公司本部与分公司之间的收支两条线的日常资金调配，重点监控货币资金管理的关键环节，重视有价票据和银行印鉴章管理，坚持每年对分公司突击检查保险箱制度。强化大额资金支付的管理，在《付款及报销制度》、《合同付款的工作指引》的内控框架下，明确财务内部职责，规范财务支付的审核流程，严格防范现金管理风险。同时，加强二期工程资金筹措与拨付管理，在保障及时足额地支付二期工程用款同时，根据公司资金状况采取提前归还银行贷款的方式以降低资金成本，通过提前还贷2.225亿元，节约利息支出52 万元。在公司债券24.8亿资金由主承销商划款到帐的当天，立即归还银行贷款，根据目前银行存贷款利差计算，提前一天还款，就可为公司节约利息支出28万元。 三、管理会计控制方面 1、在财务预算与考核方面，按集团公司下达的年度利润指标，引入单位标准成本概念，将业务量和成本挂钩，对基层单位实行弹性预算管理。研究财务预算管理制度的编制工作，形成制度化、规范化；完善分公司内部责任考核体系，由分公司将财务指标分解至各科室、各项目，在内部建立两级财务预算考核机制；按月进行公司财务滚动预算，充分发挥财务管理事前预测、事中控制的作用，逐步向全面预算管理的方向发展； 2、在成本控制方面，下发了车辆维修保养暂行规定，对股份公司车辆统一定点进行维修，并着重对日常修理费和汽车维修费项目进行了专项统计和对比分析，当年同口径比较车辆修理费下降了19万元，下降了8.3%；办公用品采取集中采购后，当年办公用品开支下降了37万元，下降了3.2%。数额不大，但是重在树立利用规模控制成本的意识，同时为其他项目的成本控制提供了控制方法。 3、在内部结算方面，下发了《资源内部结算管理规定（暂行）》及操作细则。针对公司业务环节的特点，重新按成本项目编制统收收入的划分方案，以合理地反映各服务项目的真实成本和收入水平，使内部结算工作形成一个体系，真正反映基层各单位的实际经营水平，也为以后的收费标准制定提供可靠的成本依据。 4、积极配合集团股改方案对公司效益的要求，及时做好滚动预测工作，确保公司年度盈利目标的顺利实现。为配合完成股权分置工作，带领财务部门同志，认真分析经营形势，通过对收入挖潜和成本的压缩测算，制定了股份公司的盈利目标，并按季度进行分解，逐步规划中报、第三季度报和年报的披露进程，并对年度盈利缺口提出相应的调整方案和措施，为顺利地通过了股改工作发挥应尽的作用。 5、推动公司的财务预算管理工作。预算管理工作是公司的一项重要的内部控制制度，它是实现公司战略、经营目标的重要手段。为加强预算管理工作，根据公司预算实施状况，颁布了公司《财务预算管理办法及实施细则》，明确了各部门的预算职责及工作流程，促进预算管理的规范化、制度化。根据财务预算管理办法，成立财务预算管理组织机构，就有关职责划分、工作分工、议事规则和制度等提出实施方案。 四、加强财务人员培养，为年轻同志发展创造条件。为激励财务部年轻同志不断进取，财务部岗位聘任，不论资排辈，对工作能力突出的同志，向公司申请破格提拔，如公司难以破格的，则保留岗位空缺，为财务人员提供公平的竞争机会。同时加大财务人员的绩效考核力度，对于表现突出的同志，绩效分配重点倾斜。同时通过加强思想工作，帮助同志找出问题所在，减轻思想包袱，财务队伍保持了稳定、和谐良好的工作状态。 五、2009年是法务审计部组建后的第一年，也是工作开局年。围绕“风险防范、强化管理、监督检查和服务支持”的工作目标，法务审计部的工作重点在于明确目标、建章立制和队伍建设。 1、根据2009年集团公司五大战略重点目标和绩效考核要求，形成集团规章制度制定和执行情况的初步调研报告，整理了集团机关现行文件制度，完成现行《集团公司规范性文件汇编》的编制工作。 2、审核集团本部对外签订的日常经济合同，参与合同履行过程中的检查和监督，并及时向有关部门提示履约过程中存在的法律风险，为集团政策制定和经营决策提供法律论证和法律咨询意见。续聘集团外聘法律服务机构，对其工作进行监督、管理和评价，并代表集团与外聘律师就合同审核、法律咨询、纠纷处理等事项进行业务联系和沟通。代表集团处理相关诉讼活动，参与案件调查、证据收集并出庭应诉。 3、完成集团法律事务管理情况和企业法律顾问资源调研，形成了《集团法务审计工作调研报告》，制定《关于加强集团公司法务审计工作的实施意见（试行）》，明确集团法务审计工作体系，建立信息通报、律师管理、合同审核监督、企业法律顾问管理、法律纠纷处理和业务培训等六个制度；加强队伍建设，建立两支专业队伍——企业法律顾问队伍和法务审计员队伍，明确企业法律顾问和法务审计员的工作职责和工作程序，完善相关工作制度和工作流程。 4、 审计监督和审计报告 上半年我们重点围绕 “控制人工成本、运行成本和行政经费，提高非航业务的盈利能力，加大应收账款的催收力度”等方面的工作任务开展审计。 首先，对被审计单位成本费用发生的合理性和有效性进行重点检查。针对问题审计报告提出了要在保障完成任务的前提下，在机构设置和人员编制等方面做到效益最大化，完善管理体制，加强财务管理，严格控制成本费用，树立勤俭节约意识等审计意见。 其次，对存在应收帐款较多的单位提出加强应收账款管理的意见。分析了原因，提出了加强应收帐款管理的若干意见，引起了集团领导的高度重视，并责成相关部门认真研究，采取相应的措施，切实做好应收账款的催收工作。